“遗嘱”是一种常见的法律文件，可用于跨代财富传承，让上一代能够依照个人意愿，于离世后将财富和资产转移至指定的遗产代理人来处置及转予指定的亲人或其他人士来继承。除了“遗嘱”，你或许也听过类似的名称如“平安纸”，但你是否知道两者之间的分别吗?平安纸是否具有法律效力?本文将带你了解遗嘱的法律要求及订立时需注意的事项，帮助你更有高效率地进行财富传承规划。
遗嘱与平安纸有何分别?
“遗嘱”是指立遗嘱人于生前所作出对其死后的财产处置，并于立遗嘱人死亡后发生法律效力的法律文件。在香港，遗嘱包括遗嘱更改附件及任何其他遗嘱性质的文书。
“平安纸”是一种对遗嘱的通俗称呼。然而，文件的名称并不会影响其法律效力。只要其内容符合《遗嘱条例》(第30章)第5条的要求，它便具有遗嘱的法律效力。否则，一般都不视为有效。
订立遗嘱应先从何入手?
遗嘱应由专业律师代为撰写，确保内容符合法律要求。随后需慎重选择并委任遗嘱执行人，负责管理和分配遗产。遗嘱执行人必须年满21岁，可以是个人(如配偶、子女、亲人及朋友)或信託公司。在委任前，需徵得遗嘱执行人的同意，并考虑可能与执行人共同遇难的风险。此外，可委任两至四名遗嘱执行人共同担任，以便协同处理遗嘱的所有事宜。
注意事项1 — 如果我想将遗产留给配偶，有哪些需要注意?
立遗嘱人应考虑是否加入尚存条款，以确保遗产分配符合个人意愿。该条款可规定，受益人(例如配偶)必须在立遗嘱人去世后的特定期间内仍然在世，才能继承遗产。若受益人早于立遗嘱人或在此期间内去世，遗产将根据遗嘱所指定，转由其他受益人继承。
若立遗嘱人希望将特定财物遗留给配偶独自继承，应该在遗嘱中特别另外清楚写明。否则，这些特定财物将成为剩馀遗产的一部份，有机会未能由配偶独自继承。
注意事项2— 若遗嘱受益人尚年幼或有残障，应注意哪些事项?
若遗嘱受益人尚年幼或有残障，需特别注意几方面。
如果受益人未满18岁或未到遗嘱内指定继承年龄，遗嘱执行人将会以信託形式代为保管，直至该受益人年满18岁或到达指定继承年龄，方可继承。此外，遗嘱执行人拥有酌情权，可以在子女正式继承遗产前，适当地拨出部份遗产作为其日常生活开支及教育费用。另外，若受益人为立遗嘱人之子女，年龄未满18岁，还须考虑是否需要加入指定一位人士，联同仍在世之父亲或母亲，作为该未成年子女之监护人，负责照顾该未成年子女。但须留意，监护人并不会取代仍在世之父亲或母亲的法律权利。
注意事项3— 立遗嘱人的居籍是否会影响遗产的分配?
居藉是指立遗嘱人在去世时合法逗留并打算以之作为永久居所的国家或地方。任何人都不能没有居藉，亦不能同时拥有两个居藉。立遗嘱人的居藉之所以重要，是因为居藉决定了适用的法律，规管分配立遗嘱人的遗产。部分国家(不包括香港)会要求将一定比例的动产遗留给配偶或子女。而一般不动产(如土地和房屋)的分配则根据所在地的法律处理。
注意事项4— 遗嘱可以包括慈善捐赠的意愿吗?
除了亲友，您可以考虑将部分金钱、股票或房屋等指定赠予特定人士或慈善机构。在订立遗嘱时，立遗嘱人须清楚写出该慈善机构的名称及是否接受此种形式的遗赠，如需协助，可与专业律师团队查询。
结合人寿保险与遗嘱订立 实现周详传承计划
人寿保障与遗嘱订立密切相关，两者共同构成完整的财务与家人保障计划。人寿保险中的身故赔偿能为受益人提供一笔现金资源，帮助他们应对突如其来的经济压力。而遗嘱则确保你的遗产分配符合意愿，避免因法律程序或家人纠纷而延误资源的分配。透过人寿保险与遗嘱相辅相成，你可以更清晰地规划运用资金，或将保险赔偿列为遗产分配计划的一部分，为挚爱提供周全保障。
宏利深明财富保障与传承的重要，特别推出创新的保障产品如“宏挚传承保障计划”及“宏浚传承保障计划”，提供灵活的增值服务，包括保单承继人(连保单暂托选项)*等，在保障财富之余，更可助财富代代相传。保单持有人可安排在指定日期或保单承继人达到指定岁数才进行保单转移。若保单承继人未满18岁，保单持有人可预先指定一名保单暂托人，并按其意愿管理其保单，直至符合相应的转移条件，再转移保单拥有权至保单承继人。
订立“白纸黑字”的遗嘱或平安纸是财富传承的重要步骤，配合人寿保险不但能确保遗产按照个人意愿分配，还能有效避免潜在纠纷。了解遗嘱的法律要求及其他传承方案，将有助于更妥善地处理资产，为家人提供稳固的保障，并减少遗产处理过程中的挑战和延误。透过精心的财富规划，你能更自信地做出明智决策，为家庭的未来奠定长远的发展基础。